搬砖打工人,你注意到了吗?
2021年,已经过去了29天了.....也就是说,2021年还有11个月,我们又要过另一个春节啦。
我相信,大家对2021年的工作早就部署,像《年度招聘计划方案》、《年度培训计划方案》、《年度团建活动安排计划》等系列人资工作方案都已新鲜出炉。
但是,别忘记检查你的工作计划是否有漏缺项?
比如《企业年度人力成本统计分析》、《年度人力成本预算方案》呢?
在你自己来年的工作计划中,这两项方案你做好了吗?
或者说,你的老板有没有对你提出这样的要求?
你所在的岗位需要制作年度人力成本分析报告吗?
没有做成本分析的小伙伴也没有关系,今天咱们一起来了解,如何做好2021人力成本统计分析预算的话题。
你想做好人力成本预算的工作,首先就得了解什么是人力成本、人力成本包括哪些内容、如何做好年度人力成本统计及分析、预算。
一、什么是人力成本?
人力成本是指企业在一定时期内,在生产经营和提供劳务活动中应使用劳动者而支付的所有直接费用和间接费用的总和。
这是书面的解释,通俗解释是:其岗位的员工,在当年度的年初到年末(1月-12月)当中,在工作时间段内付出劳动,公司一共付给TA多少钱和物质,一共加起来是多少?
公司有10名员工,我们就把涉及到为这10名员工发放的钱和物质费用总额相加起来的结果。
二、人力成本包括哪些内容?
一般来讲,人力成本他就是按照自己管理过程中六个部分组成,包括人力资源管理体系构建成本、引进成本、、培训成本、评价成本、服务成本、遣散成本等等。
为了减少HR年底工作量,我们的统计工作不要到年底才急急忙忙进行,这样数据的真实性差,工作质量也完成得不好。其实,我们完全可以把这项工作分解到每月、季度进行。例如,公司有固定的人力成本汇总表,每月将真实数据如何填入即可。
举例:
A员工1月工资8000元、2月工资8200元、3月工资7988元......合计NNNNN元;
A员工1月社会保险个人部分350元,单位部分800元;2月社会保险个人部分350元,单位部分800元;3月社会保险个人部分350元,单位部分800元;合计NNNN元;
A员工1月加班费、福利费、实补贴、津贴NNNN元,合计NNNN元。
......
三、人力成本细分有哪些版块?
1、员工入职成本
员工与公司建立劳动关系后,就会产生直接成本及间接成本。其中,直接招聘成本包括(招聘渠道服务费、猎头费用、耗材费(广告、文具物品);员工入职试用期成本(试用期工资、法定福利+非法定福利);
2、转正在职成本
员工试用期通过考核,即进入转正期,这个时段分为人才培养及使用成本。这个时段,每一名在职员工就会发生固定成本,如:工资、社保、公积金、培训费、员工福利、奖金、补贴......
3、员工离职成本
如果员工主动提出离职,公司与员工好合好散,除了离职工资外,一般情况下不会产生额外费用。
但是,如果公司与员工因不愉快“分手”的,那么,就会产生相关的补偿费了。例如:有些岗位涉及竞业限制的,公司还需要支付有关竞业限制补偿金的支出,如涉及劳动仲裁时,发生的各种仲裁费用。
类别
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提出方
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经济补偿
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备注
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协商解除
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单位
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N或N+1
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无论给予多少补偿,双方只要签订《经济补偿协书》约定补偿金即生效
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即时通知
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单位
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0
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被证明试用期不符合条件、违反公司规定
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预告通知解除(非过失性解除劳动合同)
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单位
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员工患病或非因公负伤、不能胜任工作,经培训或调岗后仍无法胜任的
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裁员解除
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单位
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N+1
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破产、经营困难、转产、经营困难等
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劳动合同期满
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单位
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需要支付
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用人单位不续订的
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.....
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四、如何做好年度人力成本统计?
可以说,想做好人力成本统计或预算,这要求HR具备“全盘模块”的概念。如果你是在一家成立2年以上小公司任HR,那么人力成本相关简单,你拿前两年数据做参照分析就可以了。
下面给大家分享简单易行的办法。
4.1从年初到年末,我们先统计出全年1月-12月份的:
员工工资总额;
法定福利(社会保险,区分五险中单位部分、员工个人部分)总额;
住房公积金(住房公积金单位部分、员工个人部分)总额;
员工福利费用(各类补贴、津贴、过节费、团建费)总额;
员工宿舍费用总额;
招聘渠道+招聘差旅费、代理费、广告费、宣传材料费总额;
......
每家企业薪酬设计不一,总之把涉及人力版块费用相加总和即可。
五、如何做年度人力成本分析?
当我们统计上年度人力成本后,接下来就要分析各组数据的合理性。
比如,公司年度总营业总额是多少?人力成本占比多少?占比公司总成本是多少?同比去年,人力成本高了还是低了?有没有做到合理控制?
我们可以从结构上进行分析,一是按照固定工资、浮动工资、福利;二是按照人员级别进行比较;三是按人员职能比较。
5.1按照固定工资、浮动工资、福利分析对比年初年底员工人数是多少?工资福利是多少?试用期员工工资占比多少?如果试用期员工工资占比过高,那说明公司员工流动性频繁,造成成本增加;
5.2按照人员级别进行比较
公司里有管理岗位、技术岗位、销售岗位,我们要分析出管理岗、技术岗、销售岗固定工资及福利占比总工资额多少?如果管理职能岗工资占比高,这就得看看是不是管理人数多了?还是管理职能人员工资高了?
5.3按人员职能比较
一般来讲,公司的销售员工资总额会比普通管理岗工资高,同比去年,如果销售人员年底工资低于管理岗人员工资,那说明业绩下滑,而管理工资却上涨,企业盈利却减少。
好了,人力成本分析它是一门有内涵的工作,涉及面很广,并非三言两语就能说清。还有,每家公司的薪酬设定不一样,关于人力成本预算,需要小伙伴们动手试着做,先有形后有实,多做一两次就会熟悉了。俗话说,授人以鱼不如授人以渔,今天分享思路,希望给HR小伙伴们起作用。
附成本预计表部分样图:
好了,以上是给小伙伴们提供的思路,一会就开始厘清头绪,试一试吧!
-END-
30楼 Kelly11
谢谢
29楼 大摇大摆的西瓜18010423
谢谢分享,很实用
28楼 大摇大摆的西瓜18010423
谢谢分享,很实用
27楼 大摇大摆的西瓜18010423
谢谢分享,很实用
26楼 开疆扩土丶丶
感谢老师分享,请问能把文章中的工作簿发给我嘛?我相信大部分企业对于成本分析是很欠缺的,所以想平日里就能收集这些信息,先谢谢了。
25楼 毅行
谢谢分享!
24楼 乱人心Triste
每天学点新知识。
23楼 释放你的纯情
有道理。
22楼 一寸
打卡学习。
20楼 冰冰有李
老师分析的很全面。
19楼 没有为什么
写的太棒了
18楼 能忍自强
有深度。
17楼 幽幽ちゃん
用工成本分析。。。有没有需要注意的地方(如果能提供文中的表格样表就好了W),
16楼 幽幽ちゃん
用工成本分析。。。有没有需要注意的地方(如果能提供文中的表格样表就好了W),
15楼 进修德业
学习了,谢谢老师
14楼 初学蓝色宝贝
谢谢分享,很实用
13楼 red wan
感谢分享!!!
12楼 初学蓝色宝贝
谢谢分享,很实用
11楼 初学蓝色宝贝
谢谢分享,很实用
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